EMPRESAS Y COLECTIVOS

COLECTIVOS DE AHORRO

Colectivos de Ahorro:

Muchas son la Empresas que premian y fidelizan a sus Directivos y empleados con aportaciones a Planes de Pensiones (los cuales ofrecen la mejor fiscalidad). Éstos están sujetos a la Ley de Planes y Fondos de Pensiones, cuyos límites para desgravaciones fiscales les indicamos a continuación:

Límites en la aportaciones por Trabajador en Planes de Pensiones:
Para menores de 50 años, se puede aportar como máximo el 30% de la suma de los ingresos netos del trabajo y de actividades económicas percibidas, con un límite máximo de 10.000€.
Para mayores de 50 años, se puede aportar como máximo el 50% de la suma de los ingresos netos del trabajo y de actividades económicas percibidas, con un límite máximo de 12.500€.

Cuando estas aportaciones superan los límites indicados, las cantidades excedentes dejan de tener la desgravación fiscal, y por tanto, dejan de ser atractivos. Entonces, es cuando los Seguros de Ahorro pueden ser una alternativa a considerar.

El Plan de Ahorro con mejor fiscalidad es sin duda el que se denomina Pias (Plan Individual de Ahorro Sistemático).

Contrario a la desgravación fiscal que ofrecen (casi de forma inmediata) los Planes de Pensiones; los Planes de Ahorro, tienen su atractivo fiscal en el momento de la jubilación. A los intereses acumulados no se les practicará retención alguna (ni se pagará por ellos en la Declaración de Renta), si el Plan Individual de Ahorro se convierte en una renta vitalicia(o sea transformar el capital acumulado en una mensualidad, mientras el asegurado viva).

A continuación, detallamos la fiscalidad, los límites de las aportaciones y la inclusión en el mismo de un seguro de vida.


Fiscalidad:

Este Seguro de Ahorro está exento de tributación, si a partir de los 10 años de su inicio, se trasforma en una renta vitalicia.

El total del dinero aportado al ahorro por el titular, no podrá superar en ningún caso los 240.000€

En caso de rescatar el importe total o parcial del capital ahorrado, los beneficios obtenidos, sólo tributarán al 18 %.


Importante:
Para no tener que tributar al final del ahorro (por los beneficios obtenidos), es imprescindible transformar el capital en una renta vitalicia.


Requisitos:

En este seguro, el contratante y asegurado debe ser el mismo.


Aportaciones:

La cuota mínima mensual es de ............................................................ 50€
La cuota mínima trimestral es de ......................................................... 150€
La cuota mínima semestral es de ........................................................ 300€
La cuota mínima anual ......................................................................... 500€

Aportación voluntaria extraordinaria, 1ª aportación, mínimo ................... 600€
Aportaciones voluntarias sucesivas, mínimo .......................................... 300€

Límite total de aportaciones en una misma anualidad ........................... 8.000€
Límite total de aportaciones durante todo el plan de ahorro ............. 240.000€

Seguro de vida:

En caso de muerte del titular (antes de la constitución de la renta vitalicia), se garantiza un capital adicional al saldo acumulado garantizado equivalente a:

3% del saldo acumulado a fecha del fallecimiento del titular, con los siguientes límites máximos:

600€ si el asegurado en el momento del fallecimiento tiene menos de 65 años.
150€ si el asegurado en el momento del fallecimiento tiene más de 65 años.

Nota: En esta modalidad de Seguro de Ahorro, el objetivo no es el seguro de vida, éste se facilita como requisito legal para obtener las ventajas fiscales determinadas por la Ley.

© Gescobert 2008 | mapa site | aviso legal | Creación Eitaca